Aproveché un 401k debido a una emergencia médica. la gente de 401k mantuvo el 10%. ¿Cómo presento mi declaración de impuestos el próximo año?

Answer 1

Recibirá un Formulario 1099R que muestra el monto de la distribución, el monto imponible de la distribución y el monto retenido en el impuesto federal. El monto total de la distribución se informa en la línea (a) bajo Pensiones y anualidades (que era la línea 16 en el formulario de 2012), el monto imponible en la línea (b) y el impuesto retenido se combina con los impuestos retenidos en su W2 e informó sobre esa línea. Los programas de software de impuestos manejan esto automáticamente.

Si tiene menos de 59 años y medio, deberá pagar una multa adicional del 10% en toda o parte de la distribución; esto se indicará con el código de distribución 1 en el Cuadro 7 en el Formulario 1099R. Dado que indicó que realizó el retiro debido a una emergencia médica, podría calificar para una excepción, en la medida en que sus gastos médicos deducibles excedan el 10% de su ingreso bruto ajustado. Por ejemplo, si tenía $ 10,000 en gastos médicos deducibles y su ingreso bruto ajustado es de $ 75,000, puede eximir a $ 2500 ($ 10,000 – $ 7500) de su distribución 401 (k) del impuesto adicional del 10%. Tenga en cuenta que no puede eximir la distribución del impuesto regular, solo del impuesto de penalización. La exención y cualquier impuesto adicional adeudado se informa en el Formulario 5329 y se transfiere al Formulario 1040. Una vez más, los programas de software de impuestos generarán el formulario automáticamente, pero generalmente deberá ingresar el monto de cualquier excepción usted mismo.

En algunos casos, el administrador del plan es consciente de que se aplica una excepción de impuesto de penalización a la distribución e informará la distribución con el código 2 en el Cuadro 7 en el Formulario 1099R. En ese caso, no tiene que preocuparse por el impuesto de penalización.