Soy un ciudadano egipcio que posee una LLC (LLC única, administrada por miembros) en Wyoming. ¿Cómo funcionan los impuestos cuando se venden servicios de diseño web fuera de los Estados Unidos?

Answer 1

Claro, puedo responder a sus preguntas solo para asuntos fiscales de los Estados Unidos.

Primero, una LLC legal en los EE. UU. Con un miembro tiene un estado impositivo predeterminado de la entidad desatendida como se señala en la Sección 301.7701-3 (b) (1) (ii) del Reglamento del Tesoro. Una entidad que no se tiene en cuenta no representa una entidad que paga impuestos, pero transfiere sus ingresos y gastos a su miembro LLC. Y lo buscamos personalmente para determinar el estado fiscal.

Según los comentarios del titular, usted es un ciudadano egipcio que no pasa ningún tiempo en los Estados Unidos. Por lo tanto, se lo considera una persona fiscal no residente a efectos fiscales de los EE. UU. Según la Sección 7701 (b). Una persona fiscal no residente tiene la responsabilidad de pagar impuestos sobre los ingresos efectivamente conectados de un Comercio o Negocio de los Estados Unidos (“USTB”) como se cubre en la Sección 871 (b). Usted paga impuestos sobre las ganancias netas (ingresos menos gastos) a tasas graduadas (Sección 1).

Luego, observamos la llamada fuente de sus ingresos. Como ha explicado, proporciona servicios web desde su ubicación fuera de los EE. UU.: Estos servicios representan ingresos de fuentes extranjeras como los servicios de fuentes del Tesoro desde la ubicación física realizada como se indica en la Sección 862 (a) (3).

El Código de Rentas Internas y el Reglamento del Tesoro no definen una USTB. Sin embargo, los tribunales han examinado este tema extensamente a lo largo del tiempo y factores como una entidad legal de los EE. UU., Una cuenta bancaria de los EE. UU. Y relaciones continuas y regulares con los clientes en los EE. UU. Representan factores considerados. Primero, veremos el caso como si tuviera clientes de servicios web en los EE. UU. (Que no tiene), y proporcionó estos servicios en línea desde su ubicación fuera de los EE. UU. Aquí, lo más probable es que tenga un USTB. Sin embargo, no habría conectado efectivamente los ingresos como se señala en la Sección 864 (c) (4) (A). Sin ingresos efectivamente conectados, tiene ingresos imponibles según la Sección 871 (b). Por lo tanto, ni siquiera tiene clientes en los EE. UU., No tiene ingresos imponibles en los EE. UU. Ya que no existen requisitos de impuestos en los EE. UU. Para gravar dichos ingresos en función de su situación de hecho particular.

A continuación, miramos para ver si tiene algún requisito de declaración de impuestos. La mayoría de las personas fiscales no residentes con una USTB tienen requisitos de presentación de impuestos. La Sección 1.6012-b (1) (i) del Reglamento del Tesoro requiere que cualquier persona que no sea residente con una USTB, incluso si la persona no tiene ingresos efectivamente conectados para presentar una declaración, incluso si la declaración muestra un ingreso bruto de $ 0. Sin embargo, no tiene una USTB, por lo que no necesitaría presentar una declaración en los Estados Unidos.

La mayoría de las LLC estadounidenses propiedad de miembros extranjeros tienen requisitos de informes anuales según la Sección 6038A. Este requisito es nuevo para el año de informe 2017 y conlleva una multa de $ 10,000 por incumplimiento. Sin embargo, no tiene requisitos de informes aquí ya que no tiene USTB en los EE. UU. Ya que no tiene clientes en los EE. UU. O opera fuera de los EE. UU. Por lo tanto, la Sección 1.6038A (c) (1) del Reglamento del Tesoro requiere la presentación de informes solo para las LLC con un USTB.

En resumen, según su situación de hecho, no tiene requisitos de presentación o presentación de informes más allá de satisfacer sus tarifas anuales de LLC de la secretaria de estado de Wyoming. Una vez más, una vez que obtiene los clientes de los EE. UU. Que atiende desde su ubicación fuera de los EE. UU., No debe ningún impuesto en los EE. UU. Sin embargo, tiene requisitos de presentación en los EE. UU. (Segundo párrafo anterior) y requisitos de informes anuales de LLC (párrafo anterior).

He proporcionado este análisis de impuestos basado en los hechos de la situación anterior. Si los hechos cambian de alguna manera, el resultado puede cambiar considerablemente. www.rst.tax

Answer 2

Hay muchas variables que pueden afectar la respuesta a esta pregunta, por lo que coincidiré con Andrew Weill en que realmente necesita tener una conversación con un profesional de impuestos de EE. UU. Ya que todo lo que puedo ofrecerle en un sitio de redes sociales es información general.

• En general, los servicios que brindan normas generales en los que todo el trabajo se realiza desde fuera de los EE. UU. No se consideran ingresos conectados de manera efectiva en los EE. UU.
• A continuación, suponiendo que realmente viva y trabaje en Egipto, existe un tratado fiscal entre los EE. UU. Y Egipto que anularía las leyes fiscales generales de los EE. UU. En la mayoría de los casos, esto solo funcionaría a su favor, pero es una consideración.
• A continuación, suponiendo que los dos puntos anteriores son ciertos, todos los ingresos serán para usted en Egipto. No puedo ayudarlo con las leyes fiscales en Egipto, pero le aconsejaré que informe los ingresos porque el IRS lo sabrá y le informará a las autoridades en Egipto sobre los ingresos de su LLC.
• A continuación, ser propietario de una LLC por usted como residente o ciudadano no estadounidense, requiere que presente una declaración ante el IRS cada año para informar cualquier dinero u otros activos que se transfieran entre la LLC y usted o cualquier otra persona no estadounidense o entidades relacionadas con usted.
• Más allá de los impuestos federales de EE. UU., Wyoming tiene un impuesto anual de franquicia que deberá pagar. Las leyes fiscales federales no lo eximen de las leyes estatales.
• Finalmente, le recomendaría que considere presentar una declaración de impuestos de no residente de EE. UU., Aunque técnicamente no tenga ningún ingreso imponible de EE. UU. Hay un proceso para reclamar los beneficios del tratado fiscal en la declaración de no residente, que probablemente le aconsejaría que aproveche solo para ponerlo en una mejor posición en relación con el IRS.

DESCARGO DE RESPONSABILIDAD: como ya se dijo, solo le estoy dando ideas generales sobre cómo los impuestos podrían funcionar para usted. Puede haber hechos específicos sobre su situación que cambien todo lo mencionado anteriormente y ninguno de estos consejos debe considerarse formas de evitar impuestos.

Answer 3

No soy un asesor o asesor fiscal, pero aquí están mis 2 centavos que pueden ayudar.

Como residente no estadounidense, su LLC de Wyoming solo tributará en los EE. UU. Sobre los ingresos de fuentes estadounidenses, lo que significa que los EE. UU. No tributarán sobre los ingresos de otros países. Si elige formar una LLC, cualquier ganancia proveniente de los ingresos provenientes de los Estados Unidos será gravada en un 30%. Este 30% va al IRS. Al final del año, presentará sus impuestos estadounidenses en el Formulario 1040-NR con el monto real adeudado. Si el monto adeudado es inferior al 30% inicialmente gravado, el IRS emitirá un reembolso por el monto pagado en exceso. Para asegurarse de que la LLC está enviando la cantidad adecuada al IRS, la LLC debe designar un agente de retención de impuestos para calcular la cantidad adecuada que debe enviarse al IRS antes de liberar parte del dinero. Debido a estas dificultades, muchos residentes no estadounidenses eligen formar corporaciones, a menos que estén formando la LLC para hacer negocios estrictamente fuera de los EE. UU., En cuyo caso, la LLC no debe pagar impuestos estadounidenses.

Answer 4

Todo lo que se venda a través de su LLC puede estar sujeto a impuestos estatales y de EE. UU. Wyoming no tiene un impuesto sobre la renta, así que no hay nada que declarar allí, pero puede estar sujeto a impuestos en otros estados.

Realmente necesitas contratar a un profesional. Si no tuviera la LLC, es probable que no esté sujeto a impuestos estadounidenses.

Demasiadas variables para aconsejar completamente.

Answer 5

Por favor, dígame que consultó a un profesional de impuestos de los Estados Unidos antes de decidir formar una LLC de Wyoming. Si es así, consulte a ese profesional.

Si no lo hiciste, eso fue notablemente tonto. Consulte a un profesional de impuestos de EE. UU. Ahora.

Hay una serie de variables que podrían afectar la respuesta correcta. No haga preguntas como esta por internet.

Paga por asesoramiento profesional. Es mucho, mucho más barato que confiar en el asesoramiento gratuito sobre problemas fiscales específicos de extraños de Internet.

Answer 6

Póngase en contacto con un profesional de impuestos para obtener asesoramiento, no Quora.